Еле­на Пи­ни­ги­на, юри­ст, экс­перт по фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу и ПОД/ФТ

В­ни­ма­ние ор­га­ни­за­ци­ям и ин­ди­ви­ду­аль­ным пред­при­ни­ма­те­лям юве­ли­р­ной от­рас­ли! На­по­ми­на­ем о не­об­хо­ди­мо­сти пред­ста­вить «е­же­к­вар­таль­ную» ин­фор­ма­цию в Фе­де­раль­ную слу­ж­бу по фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу[1].

Ин­фор­ма­ция о ре­зуль­та­тах про­вер­ки на­ли­чия сре­ди сво­их кли­ен­тов лиц, в от­но­ше­нии ко­то­рых при­ме­не­ны ли­бо дол­ж­ны при­ме­нять­ся ме­ры по за­мо­ра­жи­ва­нию (б­ло­ки­ро­ва­нию) де­не­ж­ных средств или ино­го иму­ще­ства пред­став­ля­ет­ся в Рос­фин­мо­ни­то­ринг в ви­де фор­ма­ли­зо­ван­но­го элек­трон­но­го со­об­ще­ния по фор­ме 3-ФМ че­рез ли­ч­ный ка­би­нет на сай­те Рос­фин­мо­ни­то­рин­га или с по­мо­щью АРМ «Ор­га­ни­за­ция-М».

Про­вер­ка про­во­дить­ся не ре­же, чем один раз в три ме­ся­ца на ос­но­ва­нии Пе­реч­ня ор­га­ни­за­ций и фи­зи­че­ских лиц, в от­но­ше­нии ко­то­рых име­ют­ся све­де­ния об их при­част­но­сти к экс­тре­ми­ст­ской де­я­тель­но­сти или тер­ро­риз­му, а та­к­же ре­ше­ния ме­ж­ве­до­м­ствен­но­го ко­ор­ди­на­ци­он­но­го ор­га­на о при­ме­не­нии мер по за­мо­ра­жи­ва­нию (б­ло­ки­ро­ва­нию) де­не­ж­ных средств или ино­го иму­ще­ства, при­на­д­ле­жа­щих ор­га­ни­за­ции или фи­зи­че­ско­му ли­цу, в от­но­ше­нии ко­то­рых име­ют­ся до­ста­точ­ные ос­но­ва­ния по­до­зре­вать их при­част­ность к тер­ро­ри­сти­че­ской де­я­тель­но­сти (в том чис­ле к фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма) при от­сут­ствии ос­но­ва­ний для вклю­че­ния в Пе­ре­чень.

Ре­зуль­та­ты про­вер­ки на­прав­ля­ют­ся в Рос­фин­мо­ни­то­ринг не позд­нее 5-ти ра­бо­чих дней, сле­ду­ю­щих за днем окон­ча­ния со­о­т­вет­ству­ю­щей про­вер­ки.

О­бя­за­н­ность для ор­га­ни­за­ций про­во­дить про­вер­ку и ин­фор­ми­ро­вать о еe ре­зуль­та­тах упол­но­мо­чен­ный ор­ган (Рос­фин­мо­ни­то­ринг) вве­де­на еще 30 июня 2013 г. и уста­но­в­ле­на пп.7 п. 1 ст. 7 Фе­де­раль­но­го за­ко­на от 07.08.2001 №115-ФЗ "О про­ти­во­дей­ствии ле­га­ли­за­ции (о­т­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­сту­п­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма", а для ин­ди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей та­кая обя­за­н­ность воз­ни­к­ла с 31.07.2013 г.

По­ря­док фор­ми­ро­ва­ния и на­прав­ле­ния фор­мы 3-ФМ для юве­ли­р­ной от­рас­ли уста­но­в­лен Ин­струк­ци­ей о пред­став­ле­нии ин­фор­ма­ции в Фе­де­раль­ную слу­ж­бу по фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (Утвер­ж­де­на При­ка­зом Рос­фин­мо­ни­то­рин­га от 22.04.2015 №110).

На­по­м­ним, что При­каз Рос­фин­мо­ни­то­рин­га №110 всту­пил в си­лу с 10 июня 2015 г. Од­на­ко фор­ма 3-ФМ «о ре­зуль­та­тах про­вер­ки не ре­же чем раз в три ме­ся­ца» на­ча­ла фун­к­ци­о­ни­ро­вать в ли­ч­ных ка­би­не­тах ор­га­ни­за­ций и ин­ди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей с 22 но­яб­ря 2015 го­да.

Со­глас­но п. 7.5 При­ка­за Рос­фин­мо­ни­то­рин­га №110 ор­га­ни­за­ции и ин­ди­ви­ду­аль­ные пред­при­ни­ма­те­ли обя­за­ны на­пра­вить ин­фор­ма­цию о ре­зуль­та­тах всех про­ве­рок, про­ве­ден­ных ор­га­ни­за­ци­ей в пе­ри­од с 30 июня 2013 го­да до дня всту­п­ле­ния в си­лу При­ка­за, а ин­ди­ви­ду­аль­ным пред­при­ни­ма­те­лем в пе­ри­од с 31 июля 2013 го­да до дня всту­п­ле­ния в си­лу При­ка­за.

У­чи­ты­вая разъ­яс­не­ния Рос­фин­мо­ни­то­рин­га, ука­за­н­ная ин­фор­ма­ция дол­ж­на бы­ла быть на­прав­ле­на ор­га­ни­за­ци­я­ми и ин­ди­ви­ду­аль­ны­ми пред­при­ни­ма­те­ля­ми в срок не позд­нее да­ты пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции о ре­зуль­та­тах оче­ред­ной про­вер­ки, про­ве­ден­ной по­с­ле 22 но­яб­ря 2015 го­да.

Та­ким об­ра­зом, ор­га­ни­за­ции и ИП, осу­ще­ств­ля­ю­щие де­я­тель­ность с июня-и­юля 2013 го­да, еще в срок не позд­нее 15 ян­ва­ря 2016 го­да дол­ж­ны бы­ли уже пред­ста­вить в Рос­фин­мо­ни­то­ринг со­об­ще­ния по фор­ме 3-ФМ о ре­зуль­та­тах про­ве­ден­ных про­ве­рок.

Ор­га­ни­за­ции на­чи­ная с 30 июня 2013 г. о ре­зуль­та­тах про­ве­рок про­ве­ден­ны­х[2]:

1. 30.06.2013 за 1 день (Пер­ви­ч­ной про­вер­ке под­ле­жат все кли­ен­ты ор­га­ни­за­ции, в от­но­ше­нии ко­то­рых не ис­тек срок хра­не­ния ин­фор­ма­ции, уста­но­в­лен­ный Фе­де­раль­ным за­ко­ном).
2. 30.09.2013 за пе­ри­од с 01.07.2013 по 30.09.2013
3. 31.12.2013 за пе­ри­од с 01.10.2013 по 31.12.2013
4. 31.03.2014 за пе­ри­од с 01.01.2014 по 31.03.2014
5. 30.06.2014 за пе­ри­од с 01.04.2013 по 30.06.2014
6. 30.09.2014 за пе­ри­од с 01.07.2014 по 30.09.2014
7. 31.12.2014 за пе­ри­од с 01.10.2014 по 31.12.2014
8. 31.03.2015 за пе­ри­од с 01.01.2015 по 31.03.2015
9. 30.06.2015 за пе­ри­од с 01.04.2015 по 30.06.2015
10. 30.09.2015 за пе­ри­од с 01.07.2015 по 30.09.2015
11. 31.12.2015 за пе­ри­од с 01.10.2015 по 31.12.2015 (о­че­ред­ная про­вер­ка, про­ве­ден­ная по­с­ле 22 но­яб­ря 2015 г. с ре­зуль­та­том ко­то­рой не­об­хо­ди­мо бы­ло на­пра­вить и все пре­ды­ду­щие ре­зуль­та­ты про­ве­рок (в­се 11 от­че­тов в срок не позд­нее 15 ян­ва­ря 2016 го­да)).
12. Про­вер­ку не­об­хо­ди­мо бы­ло про­ве­сти 31.03.2016 за пе­ри­од с 01.01.2016 по 31.03.2016 и на­пра­вить ре­зуль­тат про­вер­ки не позд­нее 5-ти ра­бо­чих дней, сле­ду­ю­щих за днем окон­ча­ния про­вер­ки. Ес­ли про­вер­ку про­во­дить за один день, то ре­зуль­тат не­об­хо­ди­мо на­пра­вить в срок не ­позд­нее 07 ап­ре­ля 2016 го­да.

Ин­ди­ви­ду­аль­ные пред­при­ни­ма­те­ли на­чи­ная с 31 июля 2013 го­да о ре­зуль­та­тах про­ве­рок про­ве­ден­ны­х[3]:
1. 30.09.2013 за пе­ри­од с 31.07.2013 по 30.09.2013 (Пер­ви­ч­ной про­вер­ке под­ле­жат все кли­ен­ты ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, в от­но­ше­нии ко­то­рых не ис­тек срок хра­не­ния ин­фор­ма­ции, уста­но­в­лен­ный Фе­де­раль­ным за­ко­ном).
2. 31.12.2013 за пе­ри­од с 01.10.2013 по 31.12.2013
3. 31.03.2014 за пе­ри­од с 01.01.2014 по 31.03.2014
4. 30.06.2014 за пе­ри­од с 01.04.2013 по 30.06.2014
5. 30.09.2014 за пе­ри­од с 01.07.2014 по 30.09.2014
6. 31.12.2014 за пе­ри­од с 01.10.2014 по 31.12.2014
7. 31.03.2015 за пе­ри­од с 01.01.2015 по 31.03.2015
8. 30.06.2015 за пе­ри­од с 01.04.2015 по 30.06.2015
9. 30.09.2015 за пе­ри­од с 01.07.2015 по 30.09.2015
10. 31.12.2015 за пе­ри­од с 01.10.2015 по 31.12.2015 (о­че­ред­ная про­вер­ка по­с­ле 22 но­яб­ря 2015 г., с ре­зуль­та­том ко­то­рой, не­об­хо­ди­мо бы­ло на­пра­вить и все пре­ды­ду­щие ре­зуль­та­ты (в­се 10 от­че­тов в срок не позд­нее 15 ян­ва­ря 2016 го­да)).
11. Про­вер­ку не­об­хо­ди­мо бы­ло про­ве­сти 31.03.2016 за пе­ри­од с 01.01.2016 по 31.03.2016 и на­пра­вить ре­зуль­тат про­вер­ки не позд­нее 5-ти ра­бо­чих дней, сле­ду­ю­щих за днем окон­ча­ния про­вер­ки. Ес­ли про­вер­ку про­во­дить за один день, то ре­зуль­тат не­об­хо­ди­мо на­пра­вить в срок ­не позд­нее 07 ап­ре­ля 2016 го­да.

При­мер за­пол­не­ния фор­мы 3-ФМ че­рез вкла­д­ку 110 в ли­ч­ном ка­би­не­те на сай­те Рос­фин­мо­ни­то­рин­га

Для при­ме­ра при­ве­ден ре­зуль­тат про­вер­ки за пе­ри­од с 01.01.2016 г. по 31.03.2016 г.
Да­та пре­ды­ду­щей про­вер­ки бы­ла 31.12.2015 г.
Про­вер­ку про­ве­ли 31.03.2016
В этот же день про­вер­ку за­кон­чи­ли.
Ни­же при­ве­ден об­ра­зец за­пол­не­ния ра­бо­чей ча­сти ФЭС в слу­чае, ес­ли у ор­га­ни­за­ции или ИП не бы­ло вы­яв­ле­но кли­ен­тов, в от­но­ше­нии ко­то­рых при­ме­не­ны ли­бо дол­ж­ны при­ме­нять­ся ме­ры по за­мо­ра­жи­ва­нию (б­ло­ки­ро­ва­нию) де­не­ж­ных средств или ино­го иму­ще­ства.



На­по­ми­на­ем так же, что ФЭС под­пи­сы­ва­ет­ся уси­лен­ной ква­ли­фи­ци­ро­ван­ной элек­трон­ной под­пи­сью (ЭЦП) ор­га­ни­за­ции, ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, спе­ци­аль­но­го дол­ж­но­ст­но­го ли­ца. Вла­дель­цем сер­ти­фи­ка­та клю­ча про­вер­ки элек­трон­ной под­пи­си ор­га­ни­за­ции, ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, яв­ля­ет­ся ру­ко­во­ди­тель ор­га­ни­за­ции, ин­ди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель или спе­ци­аль­ное дол­ж­но­ст­ное ли­цо, от­вет­ствен­ное за ре­а­ли­за­цию пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля ор­га­ни­за­ции, ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля. Со­о­т­вет­ствен­но, не имея ЭЦП, ин­фор­ма­цию в Рос­фин­мо­ни­то­ринг пред­ста­вить не­воз­мо­ж­но.

[1] Ин­фор­ма­ция в дан­ной ста­тье толь­ко для ор­га­ни­за­ций и ИП, под­на­д­зор­ных ФКУ Про­би­р­ная Па­ла­та Рос­сии (не для ло­м­бар­дов, яв­ля­ю­щих­ся не­кре­ди­т­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми).

[2] Да­ты пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции о ре­зуль­та­тах про­вер­ки при­ве­де­ны для ор­га­ни­за­ций и ин­ди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей уже осу­ще­ств­ля­ю­щих де­я­тель­но­сть: для ор­га­ни­за­ций на 30.06.2013, ИП на 31.07.2013. Для иных ор­га­ни­за­ций и ИП да­та пе­р­во­го со­об­ще­ния мо­жет быть иной (да­та го­су­дар­ствен­ной ре­ги­стра­ции ор­га­ни­за­ции, ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, ли­бо с мо­мен­та на­ча­ла осу­ще­ств­ле­ния ими со­о­т­вет­ству­ю­щей де­я­тель­но­сти, ли­бо вне­се­ния в учре­ди­тель­ные до­ку­мен­ты ор­га­ни­за­ции со­о­т­вет­ству­ю­ще­го ви­да де­я­тель­но­сти, ли­бо с мо­мен­та всту­п­ле­ния в си­лу со­о­т­вет­ству­ю­ще­го по­ло­же­ния Фе­де­раль­но­го за­ко­на). Кро­ме то­го, про­вер­ка мо­жет про­во­дить­ся ча­ще, то­г­да да­ты со­об­ще­ний и пе­ри­о­ды бу­дут ины­ми.

[3] Пе­ри­од пе­р­во­го от­че­та со­став­ля­ет ме­нее 3-х ме­ся­цев и при­ве­ден как при­мер в це­лях со­в­па­де­ния пе­ри­о­дов про­вер­ки с ка­лен­дар­ны­ми квар­та­ла­ми. ИП мо­жет вы­брать иной пе­ри­од, но не пре­вы­ша­ю­щий 3-х ме­ся­цев.